신용장의 종류에 대해서 조사하시오

문서 내 토픽

1. 화환신용장과 무담보신용장

화환신용장(documentary credit)이란 수익자가 발행한 환어음에 신용장조건과 일치하는 선하증권, 상업송장, 보험증권 등의 운송서류를 첨부할 것을 조건으로 지급, 인수 또는 매입할 것을 확약하는 신용장을 말한다. 무담보신용장(clean credit)이란 환어음의 발행에 있어 운송서류의 첨부가 필요 없이 수익자가 발행한 환어음의 제시만으로 그 지급, 인수 또는 매입을 보증하는 신용장을 말한다.
2. 취소불능신용장과 취소가능신용장

취소불능신용장(irrevocable credit)이란 신용장에 명기된 조건과 일치하는 한, 개설은행이 틀림없이 대금을 지급하겠다는 확약하에, 개설은행이 일단 신용장을 발행하여 수익자에게 통지된 이상 그 유효기간 내에는 신용장의 기본당사자 전원의 동의가 없이는 일방적으로 신용장의 취소나 내년의 변경이 불가능한 신용장을 말한다. 취소가능신용장(revocable credit)이란 신용장을 발행한 은행이 수익자에게 사전에 아무런 통지 없이 일방적으로 신용장을 취소하거나 그 조건을 변경할 수 있는 신용장을 말한다.
3. 확인신용장과 무확인신용장

확인신용장(Confirmed Credit)이란 신용장 개설은행의 신용도가 낮아 수익자가 수입자에게 개설은행 이외의 제3의 은행이 발행된 신용장에 대하여 지급보증해 줄 것을 요구하여 제3의 은행이 지급보증에 대한 확인을 해주는 신용장을 말한다. 무확인신용장(Unconfirmed Credit)은 제3의 확인은행이 없는 일반적인 신용장을 의미한다.
4. 보통신용장과 특정신용장

특정신용장(Special Credit)이란 신용장상의 수익자가 선적을 완료한 후 수출대금의 회수를 위하여 발행하는 환어음의 매입은행을 신용장에서 금융관계 ?자금의 수배 또는 업무상의 연락등으로 특정은행에 한정하고 있는 것을 말한다. 보통신용장(General Credit)이란 신용장에서 어음의 매입을 특정한 은행으로 제한하지 않고 아무 은행에서나 매입할 수 있도록 된 조건의 신용장을 말한다.
5. 일람출급신용장과 기한부신용장

일람출급신용장(Sight Credit)이란 환어음이 제시되면 지급인은 즉시 대금을 지급할 의무가 있는 신용장이다. 기한부신용장(Usance Credit)이란 발행된 환어음의 기간이 기한부인 신용장으로 어음의 지급인에게 제시되면 즉시 인수가 이루어지고, 만기일(maturity date due date)이 도래하면 지급할 것을 약속한 것이다.
6. 양도가능신용장과 양도불능신용장

양도가능신용장(Transferable Credit)이란 원래의 수익자가 신용장의 금액 전부나 일부를 제3자에게 양도할 수 있는 권한이 부여된 신용장을 의미하고, 양도불능신용장(Non- Transferable Credit)은 원래의 수익자가 제3자에게 양도할 수 없는 경우의 신용장을 말한다.
7. 매입신용장과 지급신용장

매입신용장(Negotiation Credit)이란 신용장에 기재된 개설은행의 확약문언이 어음의 발행인(drawer), 배서인(endorser) 및 선의의 소지인(bona fide holder)에 대하여도 신용장에 의해서 발행되는 화환어음이 매입될 것을 확약하고 있는 신용장을 말한다. 지급신용장(Straight Credit)이란 신용장에 의거한 화환어음의 매입 여부에 대하여는 아무런 명시가 없이 신용장 개설은행 또는 그가 지정하는 은행에 수익자가 직접 화환어음을 제시하면 지급하겠다고 약정하는 신용장을 말한다.
8. 상환청구가능신용장과 상환청구불능신용장

상환청구가능신용장(with recourse credit)이란 신용장조건과 불일치할 경우 어음지급인이 지급을 거절할 수 있으며, 이때 어음의 소지인이 어음발행인에게 상환청구를 할 수 있는 신용장을 말한다. 상환청구불능신용장(without recourse credit)이란 상환청구를 할 수 없는 신용장을 말한다.
9. 내국신용장

내국신용장(Local Credit)은 수익자인 수출업자가 받은 원신용장을 근거로 하여 수출품 또는 원자재공급업자(make or supplier)에게 대금지급을 보증하기 위해 수익자가 원신용장의 통지은행 또는 거래은행에 의뢰하여 별도로 수출품 또는 원자재공급업자를 수익자로 하는 신용장을 국내에서 발행하는 것을 말한다.
10. 보증신용장

보증신용장(stand-by credit)이란 수출입상품 대금의 결제를 목적으로 하는 화환신용장이 아니고, 금융이나 보증을 위해 발행되는 일종의 무담보선용장이다. 예를 들면, 우리나라 해외지사 등이 수입하기 위하여 신용장 발행을 의뢰한다거나 또는 현지은행으로부터 금융의 편의를 받고자 해도 은행에 제공할 만한 담보가 부족한 경우, 서울 본사에서 국내거래은행에 의뢰하여 해외지사가 거래하는 은행 앞으로 그 은행을 수익자로 하는 보증신용장을 발행해 주는 것이다.

Easy AI와 토픽 톺아보기

1. 화환신용장과 무담보신용장

화환신용장은 수출상품의 선적서류를 담보로 하는 신용장으로, 수출업체가 선적서류를 제시하면 은행이 대금을 지급하는 방식입니다. 반면 무담보신용장은 선적서류 없이도 대금을 지급하는 신용장으로, 수출업체의 신용도가 높은 경우에 주로 사용됩니다. 화환신용장은 수출업체의 신용위험을 낮출 수 있지만 무담보신용장은 신속한 대금 회수가 가능하다는 장점이 있습니다. 두 신용장 방식 모두 수출입 거래에서 중요한 역할을 하며, 거래 상황에 따라 적절한 방식을 선택하는 것이 중요합니다.
2. 취소불능신용장과 취소가능신용장

취소불능신용장은 수출업체와 수입업체가 합의하지 않는 한 일방적으로 취소할 수 없는 신용장입니다. 이는 수출업체의 신용위험을 낮추고 거래 안정성을 높일 수 있습니다. 반면 취소가능신용장은 수입업체가 일방적으로 취소할 수 있어 수출업체의 신용위험이 높아질 수 있습니다. 하지만 취소가능신용장은 거래 상황에 따라 신속한 대응이 가능하다는 장점이 있습니다. 거래 당사자들은 거래 목적과 위험 수준에 따라 적절한 신용장 방식을 선택해야 합니다.
3. 확인신용장과 무확인신용장

확인신용장은 수출업체의 요청에 따라 개설은행 외에 다른 은행이 추가로 확인하는 신용장입니다. 이를 통해 수출업체는 개설은행의 신용위험 뿐만 아니라 확인은행의 신용위험까지 낮출 수 있습니다. 반면 무확인신용장은 개설은행만이 지급을 보증하는 신용장으로, 수출업체의 신용위험이 상대적으로 높습니다. 하지만 무확인신용장은 확인신용장에 비해 수수료가 저렴하다는 장점이 있습니다. 거래 당사자들은 거래 규모, 신용도, 수수료 등을 종합적으로 고려하여 적절한 신용장 방식을 선택해야 합니다.
4. 보통신용장과 특정신용장

보통신용장은 특정 수출품목이나 수출업체를 지정하지 않고 개설되는 신용장입니다. 이는 수출업체의 선택권을 높이고 거래 유연성을 제공합니다. 반면 특정신용장은 특정 수출품목이나 수출업체를 지정하여 개설되는 신용장으로, 수출업체의 선택권은 제한되지만 거래 안정성이 높습니다. 거래 당사자들은 거래 목적, 수출품목의 특성, 수출업체의 신용도 등을 고려하여 보통신용장과 특정신용장 중 적절한 방식을 선택해야 합니다.
5. 일람출급신용장과 기한부신용장

일람출급신용장은 수출업체가 선적서류를 제시하면 즉시 대금을 지급받는 신용장입니다. 이는 수출업체의 자금 회수를 신속하게 할 수 있지만 수입업체의 자금 부담이 크다는 단점이 있습니다. 반면 기한부신용장은 선적서류 제시 후 일정 기간이 지나면 대금을 지급받는 신용장으로, 수입업체의 자금 부담을 완화할 수 있습니다. 하지만 수출업체의 자금 회수가 지연된다는 단점이 있습니다. 거래 당사자들은 자금 흐름, 거래 관행, 거래 관계 등을 고려하여 적절한 신용장 방식을 선택해야 합니다.
6. 양도가능신용장과 양도불능신용장

양도가능신용장은 수출업체가 대금 수령권을 다른 수출업체에게 양도할 수 있는 신용장입니다. 이를 통해 수출업체는 거래 유연성을 확보할 수 있습니다. 반면 양도불능신용장은 수출업체가 대금 수령권을 양도할 수 없는 신용장으로, 거래 유연성은 낮지만 거래 안정성이 높습니다. 거래 당사자들은 거래 목적, 수출업체의 신용도, 거래 관계 등을 고려하여 양도가능신용장과 양도불능신용장 중 적절한 방식을 선택해야 합니다.
7. 매입신용장과 지급신용장

매입신용장은 수출업체가 선적서류를 은행에 제시하면 은행이 대금을 지급하는 신용장입니다. 이를 통해 수출업체는 신속한 자금 회수가 가능합니다. 반면 지급신용장은 수입업체가 선적서류를 제시하면 은행이 대금을 지급하는 신용장으로, 수입업체의 신용위험이 낮아집니다. 거래 당사자들은 자금 흐름, 거래 관계, 신용위험 등을 고려하여 매입신용장과 지급신용장 중 적절한 방식을 선택해야 합니다.
8. 상환청구가능신용장과 상환청구불능신용장

상환청구가능신용장은 수입업체가 선적서류에 문제가 있다고 판단하면 은행에 대금 상환을 요구할 수 있는 신용장입니다. 이를 통해 수입업체는 선적서류의 적합성을 보다 엄격하게 검토할 수 있습니다. 반면 상환청구불능신용장은 수입업체가 대금 상환을 요구할 수 없는 신용장으로, 수출업체의 신용위험이 낮아집니다. 거래 당사자들은 거래 관계, 신용위험, 거래 관행 등을 고려하여 상환청구가능신용장과 상환청구불능신용장 중 적절한 방식을 선택해야 합니다.
9. 내국신용장

내국신용장은 국내 거래에서 사용되는 신용장으로, 수출입 거래에 사용되는 일반적인 신용장과 달리 국내 거래 관행과 법규에 따라 운영됩니다. 내국신용장은 국내 기업 간 거래에서 신용위험을 낮추고 거래 안정성을 높일 수 있습니다. 또한 국내 기업들이 익숙한 거래 방식이라는 점에서 활용도가 높습니다. 다만 국내 거래 관행과 법규가 국가마다 다르므로, 기업들은 자국의 내국신용장 제도를 잘 이해하고 활용해야 합니다.
10. 보증신용장

보증신용장은 수출업체의 신용위험을 낮추기 위해 제3자가 지급을 보증하는 신용장입니다. 이를 통해 수출업체는 수입업체의 신용위험을 낮출 수 있으며, 거래 안정성을 높일 수 있습니다. 또한 수입업체 입장에서도 제3자의 지급 보증으로 인해 거래 신뢰도가 향상됩니다. 다만 보증신용장 개설을 위해서는 제3자의 신용도 및 지급 능력 검토, 수수료 지급 등의 추가적인 절차가 필요합니다. 거래 당사자들은 거래 규모, 신용위험, 수수료 등을 종합적으로 고려하여 보증신용장 활용 여부를 결정해야 합니다.

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