신용장의 종류에 대해서 조사하시오

문서 내 토픽

1. 확인신용장과 불확인신용장

확인신용장(confirmed credit)이란 발행은행 이외의 제3의 은행이 수익자가 발행하는 환어음에 대하여 발행은행과 같은 입장에서 지급보증을 확약하고 있는 신용장을 의미한다. 이와 같은 확인신용장이 발행되는 경우는 수입업자의 신용을 보증하는 개설은행이 수익자가 판단하기에 수입업자의 신용을 보증할 만한 위치에 있지 못하거나 수입국의 정치 및 경제사정으로 외환지급이 금지될 가능성이 있어 개설은행의 신용을 믿지 못할 때 자국이나 제3국의 신용 있는 은행을 수익자가 요구하므로 발생된다. 한편 불확인신용장(unconfirmed credit)은 개설은행이 발행한 원신용장을 개설은행 이외의 다른 은행이 확인하지 아니하고 그대로 사용하는 일반적인 신용장을 의미한다.
2. 상환청구가능신용장과 상환청구불능신용장

상환청구가능신용장(with recourse credit)은 매입은행이나 어음의 선의의 소지자가 결제은행이 지급거절을 하는 경우 어음발행인에게 상환청구가 가능한 신용장이고, 상환청구불능신용장(without recourse Credit)은 상환청구가 불가능한 신용장이다. 그러나 신용장의 상환청구가능 여부는 신용장과는 별개의 문제로 어음법과 관련된 것이기 때문에 신용장상의 표시만으로는 상환청구권의 가능성을 명확히 판단하기 어렵다.
3. 보통신용장과 특정신용장

보통신용장(general credit) 혹은 개방신용장(open credit)은 신용장상에 매입은행을 제한하지 않아 수익자 마음대로 매입은행을 선택하여 환어음 매입을 시킬 수 있는 신용장이다. 특정신용장(special credit) 또는 제한신용장(restricted credit)은 신용장 개설은행이 개설하는 신용장상에 수익자가 발행한 환어음을 특정한 은행에 매입시키도록 매입은행을 제한한 경우의 신용장이다. 보통신용장이 수익자에게 유리하다.
4. 매입신용장과 지급신용장

매입신용장(negotiation credit)은 신용장에 의해서 발행된 환어음의 매입을 예상하여 환어음발행이나 배서인 및 환어음의 선의의 소지자에게 개설은행이 어음결제를 확약하고 있는 신용장이다. 지급신용장(straight credit)은 신용장에 의해서 발행된 환어음의 매각에 대해서는 언급하지 않고 신용장 개설은행이나 그가 지정한 은행에 환어음을 제시하면 신용장 발행은행이 어음결제를 하겠다는 확약을 하는 신용장이다.
5. 화환신용장과 무화환신용장

화환신용장(documentary credit)은 신용장상에 수익자가 발행하는 환어음에 선적서류를 첨부하여야만 지급 ? 인수 ? 매입을 확약한 신용장이다. 무화환신용장(documentary clean credit)은 수익자가 발행하는 환어음에 선적서류를 첨부하지 않더라도 지급 ? 인수 ? 매입이 가능하다는 확약을 한 신용장이다. 화환신용장은 일반적인 무역거래에 사용되고, 무화환신용장은 상호 신뢰할 수 있는 거래관계에서 사용된다.
6. 일람출급신용장과 기한부 신용장

일람출급신용장(sight credit)은 수익자가 발행한 환어음을 즉시 결제하는 신용장이다. 기한부 신용장(usance credit)은 수익자가 발행한 환어음을 어음에 기술된 기간이 지난 후에 결제하는 신용장이다. 기한부 신용장은 개설의뢰인의 자금 압박을 완화하기 위해 발행된다.

Easy AI와 토픽 톺아보기

1. 확인신용장과 불확인신용장

확인신용장은 개설은행이 신용장의 조건을 확인하고 이행을 보증하는 신용장으로, 개설은행의 신용도가 높아 안전성이 높습니다. 반면 불확인신용장은 개설은행이 신용장의 조건을 확인하지 않고 단순히 개설만 하는 신용장으로, 개설은행의 신용도가 낮아 안전성이 상대적으로 낮습니다. 따라서 거래 상대방의 신용도가 낮거나 거래 위험이 높은 경우에는 확인신용장을 사용하는 것이 안전합니다. 하지만 확인신용장은 불확인신용장에 비해 수수료가 높기 때문에, 거래 상대방의 신용도가 높고 거래 위험이 낮은 경우에는 불확인신용장을 사용하는 것이 더 경제적일 수 있습니다.
2. 상환청구가능신용장과 상환청구불능신용장

상환청구가능신용장은 수익자가 신용장 대금을 지급받은 후에도 개설은행에 대해 추가로 상환을 청구할 수 있는 신용장입니다. 이에 비해 상환청구불능신용장은 수익자가 신용장 대금을 지급받으면 더 이상 개설은행에 대해 상환을 청구할 수 없는 신용장입니다. 상환청구가능신용장은 개설은행의 위험이 높아 수수료가 비싸지만, 수익자의 안전성이 높습니다. 반면 상환청구불능신용장은 개설은행의 위험이 낮아 수수료가 저렴하지만, 수익자의 안전성이 상대적으로 낮습니다. 따라서 거래 위험이 높은 경우에는 상환청구가능신용장을, 거래 위험이 낮은 경우에는 상환청구불능신용장을 사용하는 것이 적절할 것 같습니다.
3. 보통신용장과 특정신용장

보통신용장은 특정 물품이나 서비스에 대한 대금 지급을 목적으로 개설되는 신용장으로, 수익자가 신용장 조건을 충족하면 대금을 지급받을 수 있습니다. 반면 특정신용장은 특정 물품이나 서비스에 대한 대금 지급을 목적으로 개설되지만, 수익자가 신용장 조건을 충족하더라도 개설은행이 임의로 대금 지급을 거절할 수 있습니다. 따라서 보통신용장은 수익자의 안전성이 높지만, 특정신용장은 개설은행의 재량권이 크기 때문에 수익자의 안전성이 상대적으로 낮습니다. 따라서 거래 상대방의 신용도가 낮거나 거래 위험이 높은 경우에는 보통신용장을 사용하는 것이 안전할 것 같습니다.
4. 매입신용장과 지급신용장

매입신용장은 수익자가 신용장 서류를 은행에 제시하면 은행이 대금을 지급하는 신용장입니다. 반면 지급신용장은 수익자가 신용장 서류를 개설은행에 제시하면 개설은행이 직접 대금을 지급하는 신용장입니다. 매입신용장의 경우 수익자는 은행으로부터 신속한 대금 지급을 받을 수 있지만, 은행이 서류 심사 과정에서 문제가 발생하면 대금 지급이 지연될 수 있습니다. 반면 지급신용장의 경우 개설은행이 직접 대금을 지급하므로 수익자의 안전성이 높지만, 개설은행의 신용도가 중요한 요소가 됩니다. 따라서 거래 상대방의 신용도가 낮거나 거래 위험이 높은 경우에는 지급신용장을, 거래 상대방의 신용도가 높고 거래 위험이 낮은 경우에는 매입신용장을 사용하는 것이 적절할 것 같습니다.
5. 화환신용장과 무화환신용장

화환신용장은 선적서류와 함께 화물을 개설은행에 제시해야 대금을 지급받을 수 있는 신용장입니다. 반면 무화환신용장은 선적서류만 제시하면 대금을 지급받을 수 있는 신용장입니다. 화환신용장의 경우 개설은행이 화물을 직접 확인할 수 있어 거래 안전성이 높지만, 화물 운송 과정에서 발생할 수 있는 위험이 존재합니다. 반면 무화환신용장은 화물 운송 위험이 낮지만, 개설은행이 화물을 직접 확인할 수 없어 거래 안전성이 상대적으로 낮습니다. 따라서 거래 위험이 높은 경우에는 화환신용장을, 거래 위험이 낮은 경우에는 무화환신용장을 사용하는 것이 적절할 것 같습니다.
6. 일람출급신용장과 기한부 신용장

일람출급신용장은 수익자가 선적서류를 제시하면 즉시 대금을 지급받을 수 있는 신용장입니다. 반면 기한부 신용장은 수익자가 선적서류를 제시하면 일정 기간 후에 대금을 지급받을 수 있는 신용장입니다. 일람출급신용장의 경우 수익자가 신속한 대금 지급을 받을 수 있지만, 개설은행의 신용도가 중요한 요소가 됩니다. 반면 기한부 신용장의 경우 개설은행의 신용도가 상대적으로 덜 중요하지만, 수익자가 대금 지급을 기다려야 한다는 단점이 있습니다. 따라서 거래 상대방의 신용도가 높은 경우에는 일람출급신용장을, 거래 상대방의 신용도가 낮은 경우에는 기한부 신용장을 사용하는 것이 적절할 것 같습니다.

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