[손해보험론] 손해보험사의 자산운용제원칙

소개

기말고사를 대비하여 정리했던 자료입니다....
계략적으로 이해될 수 잇는 내용들입니다....
참고해주세용~ ^^*

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본문내용

보험자산은 일반적으로 3년 이상의 장기보험계약에 이초한 장기자금적 성격을 지닌다. 이와 같은 장기 자금적인 특징은 고정금리형 상품의 경우 최초 계약시 약속한 금리의 보장이 필요하며 이를 위해 운용수익률을 예정이율보다 높여야할 필요가 있다. 보험자산은 계약자의 해약 요구나 보험사고시 이를 대비한 책임준비금이고, 신탁재산적 성격을 갖고 있다. 또한 책임준비금이 큰 축이되는 보험자산은 개개의 계약자의 영세 자금의 축적으로 국민경제에 미치는 영향이 큰 공공적 성격을 지닌다.보험자산의 운용의 원칙으로는 안정성, 수익성, 유동성, 공공성의 원칙을 들 수 있다. 먼저, 안정성의 원칙이란, 신탁재산적인 보험자산의 압도적인 부분인 책임준비금이 보험금 지급 능력을 잃지 않도록 하는 것이다. 만약 안정성이 확보되지 않아 보험금 지급에 지장을 주면 회사 신용을 실추시키게 되고 보험회사의 경영이 위태해지는 사태를 초래하게 된다. 보험자산운용의 안정성 확보를 위해서는 신용위험, 시장위험, 화폐위험 등의 투자위험을 과학적이고 조직적인 신용분석, 증권분석 등을 통해 회피하고, 운용수익 중 일부를 충당금으로 적립하거나 각종 헷지수단을 연계시킴으로서 미래 손실에 대비해야 한다.보험료는 일정한 예정이율로 할인되어 있으므로 경영의 안정성 확보를 위해 최소한 예정이율 이상의 수익률을 확보해야 한다. 또한 근대 보험제도 하에서는 계약자 배당제도를 취하고 있으므로 보험회사의 높은 수익은 계약자에게로 환원되어 실질적인 보험료 경감의 효과를 가져오게 된다. 이를 위해 보험회사는 운용의 효율성을 높이고, 무수익자산을 축소시켜야한다.보험자산은 보험해약, 보험 손해금 지급 등으로 현금화할 필요가 있으므로 운용상의 유동성이 요구된다.

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