마법의 연금 굴리기 정리

소개

"마법의 연금 굴리기 정리"에 대한 내용입니다.

목차

1. ISA 특징
2. ETF로 자산을 배분하는 방법
3. ISA 이렇게 굴려라
4. 연금저축펀드 이렇게 굴려라
5. IRP 이렇게 굴려라
6. 내 연금 찾아 쓰기
7. 연금 인출 순서

본문내용

3 의무 가입 기간 5년이며
(3년인 경우 청년-15~29세 농어민-종합소득 3500이하 총급여액-5000만원이하(종합소득 3500만원)
4 중도해지의 경우 과세특례 적용 소득세가 있고 중간에 납입원금액에 한해서 자유롭게 중도 인출은 계약기간 만료전 가능하며 중간의 수익금도 중도 인출해서 사용 가능하다.

5 세제혜택: 손익통산(순수익이 있는지 계산하는 것)한 후 순소득에 대해 200만원까지는 비과세 초과 금액은 9,9%로 분리과세한다.

*손익통산의 예 500만원 수익 펀드과 200만원 손해 펀들에 대해서 따로 세금계산 이익금에 대해(500의 15.4%)를 세금으로 77만원 제외하지만 ISA에서 두 개 펀드 구매했다면 300만원이 순수익이므로 그거만 소득세 징수를 한다
300-200(비과세)-100(분리과세) 총 세금 9만9천원이다.

6 가입 가능 기간 2021년 12월 31일까지이며 그리고 isa 계좌에는 두 가지 유형이 존재하는데 첫 번째로 일임형 두 번째로 신탁형(가입자가 직접 운용하는 것)
* 계좌이전 제도 일임형↔신탁형으로 변경할 때 세제상 불이익 없게 만든 제도
기존 금융회사에서 다른 금융회사로 옮기는게 가능하지만 일부 금액은 이전이 불가능하다?
불가능 한 금액은 뭔지 모르겠음

-세제혜택과 과세이연의 효과에 대하여
해외주식형,채권형,상품형 펀드-이자,배당소득,주식의 매매,평가이익,외환차익 소독세 납부해야됨
연금저축,ISA 계좌를 이용해 앞서 말한 상품투자시 일반적인 투자를 했을 때 생기는 15,4%배당소득세를 과세지연 할 수 있으며 추후 연금으로 수령하면 3,3~5,5%로 세율이 할인이 되게 된다.
1연금저축
ex-국내주식형(1),해외펀드(2),연금저축펀드(3) 매년400만원 20년간 적립 *(3):연말정산 환급급 52만 8천원 재적립
-적립액
(1) 1억 3888만원 (2) 1억 2716만원 (3) 1억 5581만원

참고자료

· 없음