이자수입 관련 문제 해결 사례

목차

1. 계좌 스위핑
1.1. P(Problem; 문제 정의)
1.2. A(Action; 해결방안)

2. 특정금전신탁
2.1. P(Problem; 문제 정의)
2.2. A(Action; 해결방안)

3. 단기어음부 차입
3.1. P(Problem; 문제 정의)
3.2. A(Action; 해결방안)

본문내용

1.1. P(Problem; 문제 정의)
보통예금에는 금리가 낮아 이자수익이 발생하는 경우가 없다. 하지만 MMDA, CMA, MMF 등 단기금융자산에 투자하면 이자가 발생한다. 이자를 발생시키지 못하는 현금성 자산을 일을 하지 않고 놀고 있는 돈이라 하여 아이들 머니(idle money)라 한다. 이 아이들 머니를 축소하는 것이 자금 담당자의 임무다.
인터넷 뱅킹이 도입되고 나서는 은행마감 시간이 끝이 났는데도 입금되는 경우가 많았다. 자금을 담당하는 사람의 ‘마감’이란 입출금을 확인하고 입금된 금액을 현금성 자산으로 바꾸는 일을 말한다. 인터넷 뱅킹 등이 없을 경우에는 마감시간을 예상할 수 있었지만 마감 후에 전자금융 확대로 예상하지 못한 대금이 입금되는 경우가 많아졌다.

1.2. A(Action; 해결방안)
앞에서 말한 단기 금융자산 중에서 CMA와 MMF는 증권사, 종금사의 상품으로 매입처를 확보하지 않으면 입금할 수 없다(실질적인 마감시간이 존재). 그 중 MMDA 만이 은행상품으로 언제라도 입금되기만 하면 이자가 나올 수 있게 되어있다. 실질적인 마감 이후에 자금이 입금되기 때문에 MMDA를 통해서 아이들 머니를 축소시켜야 했다.
이를 위해 주거래 은행과 계약을 했다. 저녁 7시에 시간에 보통예금 계좌 잔액을 전액 MMDA 계좌로 ‘자동으로’ 입금되는 계약을 했다. 이를 예금계좌 스위핑(sweeping)이라고 했다.

참고자료

· 없음