[15년3월 합격함] AFPK 은퇴설계 정리자료

소개

AFPK 15년 3월 모듈1,2 합격자 본인이 직접 정리한 자료입니다.
한국FPSB교재가지고 강의들으면서 중요하지 않다고 한부분은 제외하고 조금이라도 중요한 부분은 모두 정리하였습니다.
시덥잖은 문장들은 모두 제외시켰습니다.
분량이 50쪽 이상 되지만 책을 회독하는것보다 이 정리자료를 보는것이 효율적이라 확신합니다

목차

1. 은퇴설계의 개요
2. 은퇴설계 프로세스
3. 공적연금
4. 퇴직금과 퇴직연금제도
5. 개인연금
6. 근로자복지제도

본문내용

은퇴설계의 정의와 필요성
1. 은퇴설계의 정의
: 특별한 근로소득이 없는 은퇴 이후의 생활을 위해 필요한 자금과 각종 건강보험 같은 보완장치를 마련하기 위한 계획을 수립하는 것.
- 최근 은퇴설계는 인생설계의 의미로 은퇴이후의 생활과 활동을 위한 영역으로 점차 확대.
- 일반적으로 저소득층의 경우 국민연금에 의존하며, 중산층의 경우 연금이나 저축 등 다양한 형태로 자산을 보유하면서 은퇴 이후의 생활에 대비하게 된다.
- 은퇴는 단순히 직업이나 일로부터의 은퇴이지, 삶으로부터의 은퇴는 아니다.
- 가장 중요한 것은 은퇴 후 노후생활비를 마련하는 것이지만, 그 외 각종 생활문제를 복합적으로 다루지 않으면 계획의 현실성이 떨어진다.

2. 은퇴설계의 필요성
(1) 사회, 경제환경의 변화와 은퇴 후 소득보장의 필요성
- 생산가능 인구의 경제활동 시작 시기가 늦어지고 있으며, 정년에 대한 보장이 사라지면서 경제활동 기간은 점점 짧아지고 있다.
- 생산가능 인구의 비중이 줄고, 경제활동 기간이 짧다. 또한 고령인구가 늘어나는 등 고령화가 빠르게 진행되고 있다.
- 우리나라는 은퇴 이후 생활보장을 위한 정책 중 사회보장적 대책이 미흡하다.

(2) 고용환경 및 HR 트렌드의 변화
- 노동집약적 산업이 위축, 자본집약적 산업이 성장하는 산업구조의 고도화로 근로자의 중도실업이 크게 늘고 이는 비자발적 조기퇴직으로 연결될 개연성이 커지게 되었다.
- 인적 자본의 중요성이 부각되고 있다.
- 향후 임금체계는 점차 연공서열보다는 직무성과 위주로 전환될 것이다.

(3) 모든 계층에게 필요한 은퇴설계
- 근로소득자의 경우 국민연금이 강제되거나 고용보험, 퇴직연금 등이 자동 가입되므로 어느 정도 기본적인 보장체계가 갖춰져 있지만, 자영업자나 전문직 종사자의 경우 상대적으로 강제성이 떨어지고 본인의 선택폭이 넓다는 점이 오히려 어려움으로 작용할 수 있다.
- 여성들의 사회진출이 활발해짐에 따라 경제적 지위는 점차 높아지고 있지만 여성 특유의 상황을 반영한 은퇴설계는 거의 이루어지지 않고 있다.
- 은퇴설계는 스스로 해결하기에는 어렵고 전문성이 요구되므로 재무설계사 등 은퇴전문가의 도움이 반드시 필요하다.

참고자료

· 없음