CFA level3, 레벨3 [공통과정] 5 Ethics_GIPS 포함 (전과목 보유)

문서 내 토픽

• 1. 윤리 강령

  CFA 협회의 윤리 강령과 전문직 행동 기준은 책임감과 전문성 있는 문화를 육성하고 강화하도록 설계되어 있습니다. 윤리 강령은 행동에 대한 공유된 신념, 즉 무엇이 좋은/허용 가능한 행동이고 무엇이 나쁜/허용 불가능한 행동인지를 제시합니다. 윤리 강령은 행동에 대한 일반적인 지침을 제공하며, 전문직 행동 기준은 해당 전문가 집단에 대한 최소 수준의 허용 가능한 행동을 명시합니다.

• 2. 자본 시장의 무결성

  CFA 윤리 강령에 따르면 회원들은 중요한 비공개 정보를 이용하여 거래하거나 타인이 거래하도록 해서는 안 되며, 시장 조작 행위에 가담해서도 안 됩니다. 이는 자본 시장의 무결성을 해치는 행위이기 때문입니다.

• 3. 고객에 대한 의무

  CFA 윤리 강령에 따르면 회원들은 고객의 이익을 최우선으로 여겨야 하며, 고객에게 공정하고 객관적으로 대해야 합니다. 또한 고객의 투자 목표와 위험 선호도에 부합하는 투자 조언을 제공해야 하고, 고객의 정보를 기밀로 유지해야 합니다.

• 4. 고용주에 대한 의무

  CFA 윤리 강령에 따르면 회원들은 고용주의 이익을 위해 행동해야 하며, 고용주의 이점을 저해하거나 기밀 정보를 누설해서는 안 됩니다. 또한 고용주의 승인 없이 고용주와 이해상충이 있는 추가 보상을 받아서는 안 됩니다.

• 5. 투자 분석, 권고 및 행동

  CFA 윤리 강령에 따르면 회원들은 투자 분석, 권고, 행동 전반에 걸쳐 성실성, 독립성, 충분한 조사를 바탕으로 합리적인 판단을 내려야 합니다. 또한 고객 및 잠재 고객에게 투자 프로세스, 위험 요인, 중요 요인 등을 공정하고 정확하게 전달해야 합니다.

• 6. 이해 상충

  CFA 윤리 강령에 따르면 회원들은 독립성과 객관성을 저해하거나 고객, 잠재 고객, 고용주에 대한 의무를 방해할 수 있는 모든 이해 상충 사항을 충분히 공개해야 합니다.

• 7. GIPS (Global Investment Performance Standards)

  GIPS는 투자 성과 계산 및 표시에 대한 윤리적이고 전문적인 기준을 제공합니다. GIPS 기준을 준수하면 투자자들에게 공정하고 정확한 투자 성과 정보를 제공할 수 있습니다.

Easy AI와 토픽 톺아보기

• 1. 윤리 강령

  윤리 강령은 금융 전문가들이 업무를 수행할 때 지켜야 할 기본적인 원칙과 기준을 제시합니다. 이는 금융 산업의 신뢰와 투명성을 높이는 데 매우 중요한 역할을 합니다. 윤리 강령은 전문가들이 고객의 이익을 최우선으로 여기고, 공정성과 정직성을 바탕으로 행동하도록 요구합니다. 또한 이해 상충을 방지하고, 기밀 정보를 보호하는 등 금융 전문가로서의 책임을 다하도록 규정하고 있습니다. 이를 통해 금융 산업 전반의 건전성과 신뢰도를 높일 수 있을 것입니다.

• 2. 자본 시장의 무결성

  자본 시장의 무결성은 금융 시장의 안정성과 투명성을 보장하는 데 매우 중요합니다. 시장 참여자들이 공정하고 투명한 정보를 바탕으로 합리적인 의사 결정을 할 수 있도록 하는 것이 자본 시장의 무결성을 유지하는 핵심입니다. 이를 위해서는 시장 조작, 내부자 거래, 부정 행위 등을 엄격히 규제하고 감독해야 합니다. 또한 투자자 보호 장치를 강화하고, 정보 공개 의무를 강화하는 등의 노력이 필요합니다. 자본 시장의 무결성이 확보되면 투자자들의 신뢰가 높아지고, 이는 자본 시장의 건전한 발전으로 이어질 것입니다.

• 3. 고객에 대한 의무

  금융 전문가들은 고객에 대한 의무를 가장 중요하게 여겨야 합니다. 고객의 이익을 최우선으로 하고, 고객의 니즈와 위험 선호도를 충분히 파악하여 그에 맞는 최선의 서비스를 제공해야 합니다. 또한 고객에게 투자 관련 정보를 투명하게 공개하고, 고객의 권리를 보호해야 합니다. 이를 통해 고객과의 신뢰 관계를 구축하고, 금융 산업 전반의 신뢰도를 높일 수 있습니다. 고객에 대한 의무를 충실히 이행하는 것은 금융 전문가의 가장 기본적인 책임이라고 할 수 있습니다.

• 4. 고용주에 대한 의무

  금융 전문가들은 고용주에 대한 의무도 충실히 이행해야 합니다. 고용주의 정책과 절차를 준수하고, 고용주의 이익을 보호해야 합니다. 또한 고용주의 기밀 정보를 보호하고, 고용주의 명성과 이미지를 훼손하지 않도록 해야 합니다. 이를 통해 고용주와의 신뢰 관계를 유지하고, 안정적인 근무 환경을 조성할 수 있습니다. 고용주에 대한 의무 이행은 금융 전문가로서의 책임감 있는 태도를 보여주는 것이라고 할 수 있습니다.

• 5. 투자 분석, 권고 및 행동

  금융 전문가들은 투자 분석, 권고 및 행동에 있어서 매우 신중하고 전문적인 태도를 보여야 합니다. 투자 의사 결정에 영향을 미칠 수 있는 모든 정보를 충분히 검토하고, 객관적이고 공정한 분석을 수행해야 합니다. 또한 고객의 이익을 최우선으로 하여 적합한 투자 권고를 제공해야 합니다. 이 과정에서 이해 상충이 발생하지 않도록 주의해야 하며, 고객의 신뢰를 얻을 수 있도록 투명하게 행동해야 합니다. 투자 분석, 권고 및 행동의 전문성과 윤리성은 금융 산업의 건전성을 유지하는 데 매우 중요합니다.

• 6. 이해 상충

  이해 상충은 금융 전문가들이 직면할 수 있는 가장 큰 윤리적 문제 중 하나입니다. 금융 전문가는 고객의 이익을 최우선으로 해야 하지만, 동시에 자신의 이익이나 소속 기관의 이익을 고려해야 하는 상황에 놓일 수 있습니다. 이러한 경우 고객의 이익을 침해하지 않도록 이해 상충을 적절히 관리하고 공개해야 합니다. 이를 위해 금융 기관은 엄격한 내부 통제 시스템을 갖추고, 금융 전문가들은 윤리 강령을 준수하며 투명하게 행동해야 합니다. 이해 상충 관리는 금융 산업의 신뢰도를 높이는 데 매우 중요한 요소입니다.

• 7. GIPS (Global Investment Performance Standards)

  GIPS(Global Investment Performance Standards)는 투자 성과 측정과 보고에 대한 국제적인 기준을 제시하여 투자자 보호와 투자 산업의 투명성 제고에 기여하고 있습니다. GIPS 기준을 준수함으로써 투자자들은 투자 성과에 대한 신뢰할 수 있는 정보를 얻을 수 있으며, 금융 기관들은 자신들의 투자 실적을 공정하고 일관된 방식으로 보고할 수 있습니다. 이는 투자자와 금융 기관 간의 신뢰 관계를 강화하고, 금융 산업 전반의 건전성을 높이는 데 도움이 될 것입니다. 따라서 GIPS 기준의 준수는 금융 전문가들의 중요한 윤리적 의무라고 할 수 있습니다.