개인연금 - 개인연금도입의 필요성 및 개인연금보험의 종류와 내용(세제적격연금-개인연금저축, 연금저축, 세제비적격상품-일반연금보험, 변액연금보험, 변액유니버셜보험)

소개

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목차

1. 개인연금도입의 필요성

2. 개인연금보험의 종류와 내용
1) 세제적격연금
① 개인연금저축
② 연금저축
2) 세제비적격상품
① 일반연금보험
② 변액연금보험
③ 변액유니버셜보험

본문내용

1. 개인연금도입의 필요성
근래 우리나라는 출생율 저하에 기인한 유년인구의 감소와 평균수명의 연장으로 인한 노령인구의 증가로 노령화 사회로의 급속한 진전이 이루어지고 있어, 주요 선진국과 같이 3층 보장론에 입각한 노후소득보장체계를 갖추어 노령화 사회에 대비해야 할 시점에 도달하였습니다. 3층보장이란 노후생계보장을 제공하는 세가지 수단으로서 사회보장형태의 공적연금, 퇴직 전 취업을 근거로 하는 기업연금, 그리고 개인의 자조적인 저축형태로 이루어지는 개인연금으로 구성됩니다.
현재 우리나라는 공적연금의 기능을 담당하고 있는 국민연금제도의 가입대상이 한정되어 있고, 기업연금제도를 대신하는 퇴직일시금제도는 실업보험의 역할까지 담당하고 있는 상황이어서 노후소득보장기능을 충분히 발휘하고 있지 못하는 실정입니다.

<중 략>

기존보험의 약관대출과 비슷한 제도로 급작스런 목돈이 필요한 경우 해약환급금의 50%까지 인출이 가능합니다.
-연금전환기능
만기 시 일시불로 찾지 않고 연금으로 전환이 가능합니다. 다만 전환 시 경험생명표 적용시점을 그 당시로 적용하기 때문에 손해가 클수도 있습니다.
-위험회피기능
국내증시 하락 시 채권이나 해외펀드로 전환이 가능하며 주가하락 시 더 싼 가격으로 주식을 매입할수도 있어 수익을 증대 시킬 수 있습니다.
※개인연금보험 가입시 요령
- 자신에 맞는 보험의 선택
연금보험의 가입 전 세제혜택을 받는 적격상품(연금저축보험 등)과 세제혜택을 받지 못하지만 비과세 상품(일반연금보험, 변액연금보험, 변액유니버셜보험 등)의 구분을 알아 보도록 합니다. 소득공제를 받기 위해서는 본인의 연봉과 세제혜택 구간을 정확히 알아볼 필요성이 있습니다. 또한 연금소득세와 해지가산세를 정확히 알아야 낭패를 보지 않게 해야합니다.

참고자료

· 없음