자금세탁 방지에 대한 글로벌 공조시대에서의 금융업종사자의 AML/CFT 정책 순응에 관한 연구 (A Study on AML Policy Compliance of Financial Workers in the Era of Global Cooperation on AML)

서지정보

· 발행기관 : 국제e-비즈니스학회
· 수록지 정보 : e-비즈니스연구 / 25권 / 2호 / 183 ~ 198페이지
· 저자명 : 고철수, 고은하

초록

본 연구의 목적은 AML(Anti-Money Laundering) 교육이 국내 금융기관 직원들의 AML 정책 순응에 미치는영향을 실증분석하고자 하였다. 이러한 연구는 최근 국제기구(OECD, EU, BIS, World Bank)등에서 국제 자금세탁문제를 심각하게 다루고 있다는 관점에서 우리나라 금융권에서의 자금세탁 방지에 대한 현실을 실증적으로 파악하는 것이 매우 중요할 것이다. 본 연구에서는 정책 준수에 대한 선행 연구를 바탕으로 AML과 관련된업무를 하고 있는 670명의 응답자에게 Push-Pull-Mooring 모델을 적용하여 실증분석하였다. 또한, AML 훈련의조절 효과를 보기 위해 Hayes의 SPSS PROCESS 매크로를 사용하여 분석하였다. 분석 결과로는 첫째, AML 준수 의도에는 긍정적인 푸시 효과와 풀 효과가 통계적으로 유의미한 결과가 있었다. 둘째, Mooring요인은AML 순응도에 부(-)의 효과를 나타냈다. 셋째, AML 교육은 Push-Pull-Mooring Effects와 AML 순응에 조절효과를 보여주었다. 본 연구는 금융기관 종사자들의 AML 정책준수 순응에 대해 살펴보고, AML 훈련이 AML 순응 의도에 미치는 영향에 대한 실증적인 결과를 도출하였다. 이러한 AML 순응과 관련한 연구는 국내학계에서 매우 드물다는 점에서 본연구의 의의가 있으며 AML 훈련의 중요성이 AML 정책의 순웅에 중요한요인이 된다는 정책적 의미를 제시하고 있다고 할 수 있다.

영어초록

Research Purpose: The objective of this study is to explore the effect of AML(Anti-Money Laundering) training on the intention to comply to AML policy by the employees of the financial institutions in Korea.
Considering that the AML has been a focal point in the international institutions such as OECD, EU, BIS, and World Bank, it would be meaningful to measure how Korean financial institutions are managing their AML risks.
Research Methods: Based on the earlier researches of the policy compliance, push-pull-mooring models are applied to the 670 respondents whose works are related to the AML. Also, Hayes’ SPSS PROCESS macro was used to see the moderating effect of AML training.
Results in Research: While there were positive Push and Pull Effects on the intention to comply AML, there was a negative Mooring Effects on the AML compliance intention. Also, there was a positive moderating effects of AML training between the push-pull-mooring factors and the AML compliance intention.
Research Conclusion: This study will shed a light on the AML policy compliance by the employees of the financial institutions, providing empirical results with the AML training effect on the compliance intention to AML. This kind of study regarding AML compliance is very sparse in the academic fields in Korea because studies on the AML have been active in the business sectors rather than in the academic sector. Thus, the importance of AML training was highlighted in the compliance of AML policy as well as academic implications.

참고자료

· 없음