국제무역에 있어 신용장은 중요한 결제수단으로 이용된다. 그 까닭과 신용장의 장단점을 논하시오.

문서 내 토픽

• 1. 신용장의 개념

  신용장이란 국제무역 거래를 할 때 현실적으로 상호 간의 신용 상태를 제대로 알기 어렵기 때문에 고안된 정책으로써, 수입업자 대신 수입업자의 개설 은행이 수출업자나 어음 매입은행으로 하여금 수익자에게 대금을 지급하겠다고 확약하는 일종의 약정서이다. 곧 신용장에 명시된 조건과 국제 표준은행관습의 규정을 전제로 한 대금 지급을 확약하는 계약을 의미한다. 즉 거래신용을 은행신용으로 전환해주는 하나의 금융 수단이다.

• 2. 신용장이 중요한 결제수단인 이유

  국제무역에서 무역계약을 통해 서로 간에 약정한 상품을 인도하고 그에 대한 대금을 회수하는 것은 국제적 기업에는 매우 중요한 일이다. 따라서 이와 같은 공간적 문제를 극복하기 위하여 매도업자는 은행의 신용장 제도를 통해 신용장의 조건을 이행함에 따라 대금 회수를 보장받게 된다. 또한 매도업자는 거래 은행으로부터 통지받은 신용장의 조건에 따라 약정한 상품을 선적하기 전 또는 선적 후 매수업자로부터 신용장 대금을 회수하기 전에, 신용장을 담보로 은행으로부터 자금을 지원받을 수도 있다. 그뿐만 아니라 신용장의 조건에 따라 수출업자는 선적 후에 해당 선적을 증명하는 서류와 환어음을 거래 은행에 제시할 수 있으며, 매입을 통해 그 대금을 조기에 회수할 수도 있다. 따라서 신용장은 무역 시장에서 통상 거래 상품의 흐름을 원활하게 하는 '국제상거래의 활력소'와 같은 역할을 하므로 매우 중요한 결제 수단이라고 할 수 있다.

• 3. 신용장의 장단점

  국제무역 통상 거래는 서로 다른 국가 간의 원격지간 거래이기 때문에 물품의 인도와 대금의 결제가 동시에 이루어질 수 없다는 특성을 가지고 있는데, 이러한 공간적 장벽을 허무는 중요한 결제 수단이 신용장이라는 것이 가장 큰 장점이다. 궁극적으로 이러한 무역의 장벽을 하나 해소함으로써 국제무역의 발전을 촉진하는데 기여를 해왔다. 수출업자로서는 약정대금을 적기에 회수하고 수입업자로서는 약속한 상품을 적기에 수령할 수 있는 상호 간의 시차 문제를 가장 효과적으로 담보할 수 있다. 은행은 국제 거래에 개입하여 상호 거래상의 애로사항들을 해결해 주고 그 과정에서 생길 수 있는 대금결제, 지급보장, 금융지원 및 그 외 제반 사항 등을 해결하여 국제무역을 증진시킬 수 있다. 하지만 위와 같은 장점에도 불구하고 해당 거래방식의 원리나 규칙에서 분쟁이 일어날 수 있다는 단점이 있다. 이러한 리스크는 국제상업회의소(ICC)의 은행위원회가 비준한 국제표준은행관행(ISBP)의 규정들을 적용해 제반 심사에 대한 분쟁 및 지연, 비용 발생을 감소시키려 노력해 왔다. 그런데도 무역 거래 당사자들 대부분이 체계적인 리스크 관리에 대한 명확한 인식이 없이 현업에 종사하고 있다. 따라서 이러한 현실적인 부분에서 각 위험 요인에 따른 보다 체계적인 관리 방안에 대한 강구가 요구되고 있는 실정이다.

Easy AI와 토픽 톺아보기

• 1. 신용장의 개념

  신용장은 은행이 발행하는 서면 약속으로, 수출업자가 수입업자를 대신하여 지정된 조건에 따라 상품을 선적하면 은행이 수출업자에게 대금을 지급하는 결제 수단입니다. 신용장은 수출입 거래에서 위험을 줄이고 거래 당사자 간의 신뢰를 높이는 데 중요한 역할을 합니다. 수출업자는 신용장을 통해 대금 회수의 안전성을 확보할 수 있고, 수입업자는 상품 인도 전에 대금을 지불할 필요가 없어 자금 운용의 유연성을 높일 수 있습니다. 또한 신용장은 거래 당사자 간의 분쟁 발생 시 법적 근거를 제공하여 거래 안전성을 높입니다.

• 2. 신용장이 중요한 결제수단인 이유

  신용장이 중요한 결제수단으로 활용되는 이유는 다음과 같습니다. 첫째, 신용장은 수출입 거래에서 발생할 수 있는 위험을 줄여줍니다. 수출업자는 신용장을 통해 대금 회수의 안전성을 확보할 수 있고, 수입업자는 상품 인도 전에 대금을 지불할 필요가 없어 자금 운용의 유연성을 높일 수 있습니다. 둘째, 신용장은 거래 당사자 간의 신뢰를 높입니다. 신용장은 은행이 발행하는 서면 약속이므로 거래 당사자 간의 분쟁 발생 시 법적 근거를 제공합니다. 셋째, 신용장은 국제 무역 거래에서 널리 사용되는 표준화된 결제 수단입니다. 이를 통해 거래 당사자 간의 의사소통과 거래 절차를 효율적으로 진행할 수 있습니다. 따라서 신용장은 수출입 거래의 안전성과 신뢰성을 높이는 데 중요한 역할을 합니다.

• 3. 신용장의 장단점

  신용장의 주요 장점은 다음과 같습니다. 첫째, 수출업자의 대금 회수 안전성이 높습니다. 신용장은 은행이 발행하는 서면 약속이므로 수출업자는 대금 회수에 대한 안전성을 확보할 수 있습니다. 둘째, 수입업자의 자금 운용 유연성이 높습니다. 수입업자는 상품 인도 전에 대금을 지불할 필요가 없어 자금 운용의 유연성을 높일 수 있습니다. 셋째, 거래 당사자 간의 신뢰를 높일 수 있습니다. 신용장은 법적 근거를 제공하므로 거래 당사자 간의 분쟁 발생 시 이를 해결할 수 있습니다. 한편 신용장의 단점은 다음과 같습니다. 첫째, 신용장 발행 및 관리에 따른 수수료 부담이 있습니다. 둘째, 신용장 발행 및 관리 절차가 복잡하여 거래 당사자의 행정 부담이 있습니다. 셋째, 신용장 조건 변경 시 거래 당사자 간의 협의가 필요하므로 유연성이 낮습니다. 따라서 신용장 사용 여부는 거래 규모, 거래 당사자 간의 신뢰도, 거래 조건 등을 종합적으로 고려하여 결정해야 합니다.