[기업분석]STX조선과 삼성중공업의 재무제표분석 (2005-2007)

소개

STX조선과 삼성중공업의 재무제표분석 (2005년 ~2007년)

두기업의 재무비율과 산업평균을 이용하여 비교 분석하였습니다.

2005년부터 2007년 까지의 재무제표를 이용하여 비교 분석하였습니다.

기업분석, 경영분석 레포트 만드시거나 발표 준비하시는 분들에게 많은 도움 될것이라고 생각합니다

목차

I.기업 소개

STX조선 기업 개요
STX조선 주요 사업 부분
STX조선 재무정보 및 상시 종업원수
STX조선 주요 사업 부분

삼성중공업 기업 개요
삼성중공업 주요 사업 부분
삼성중공업 재무정보 및 상시 종업원수
삼성중공업 주요 사업 부분


II.요약재무제표

III.재무비율분석
1.안정성분석
(1).부채비율
(2).유동비율
(3).당좌비율
(4).차입금비율
(5).유보율

2.성장성분석
(1).매출액증가율
(2).영업이익증가율
(3).주당순이익(EPS)증가율
(4).지속성장률(SGR)

3.수익성분석
(1).매출액 영업이익률
(2).매출액 순이익률
(3).잉여현금흐름률
(4).총자산순이익률(ROA)
(5).자기자본순이익률(ROE)
(6).투하자본순이익률(ROIC)

4.활동성분석
(1)유형자산 회전율
(2)자기자본 회전율
(3)재고자산 회전율
(4)총자산 회전율

5.기업가치지표분석
(1).주당순이익(EPS)
(2).주당현금흐름(CPS)
(3).주당매출액 (SPS)
(4)주당순자산(BPS)
(5).주가순이익배수(PER)
(6).주가현금흐름배수(PCR)
(7)주가매출액배수(PSR)
(8)주가순자산배수(PBR)
(9)EV / EBITDA
(10).배당수익률

IV.결론

본문내용

(4).차입금비율
차입금비율은 차입금을 자기자본으로 나눈 비율로써, 차입금과 자기자본의 규모를 비교하기 위한 지표이다. 부채비율과 마찬가지로, 차입금이 자기자본보다 많으면 재무적인 안정성이 약화되고 있다고 평가할 수 있다
->기업이 차입하고 있는 규모를 나타내는 차입금 비율은 STX조선은 2005년부터 계속 하락하여 현재 3.42%를 기록하고 있다. 반면 경쟁업체인 삼성중공업은 2006년부터 차입금이 증가하여 현재 8.14%를 기록하고 있으며 STX조선업에 비해 재무적인 안정도가 불안한 것으로 평가된다. 삼성중공업이 STX조선과 경쟁구도를 유지하기 위해서는 차입금의 비율을 낮춰야 할 것으로 분석된다.

(5).유보율
유보율은 자본잉여금과 이익잉여금을 합한 금액을 자본금으로 나눈 비율이다. 회사가 배당금 등으로 사외 유출하지 않고 사내에 유보시킨 잉여금의 비중을 표시한 것인데, 기업의 재무 안정성을 측정하는 지표로써 활용되고 있다. 유보율이 높을수록 재무적인 안정성이 높은 기업이라고 할 수 있다

->STX조선은 2005년 유보율이 907.24% 이었다가 계속적으로 상승하여 1483.8%를 기록하고 있고 경쟁업체인 삼성중공업은 2006년 58.52에서 2007년 103.24%로 소폭 상승하는데 그치고 있으며 기업 사정상 유보할수 있는 여력이 부족한 것으로 판단된다. STX조선이 삼성중공업에 비해서 유보율이 14배 이상 높은 것으로 보아 재무적인 안정성이 훨씬 좋은 것으로 판단된다.

2.성장성분석
(1).매출액증가율
매출액증가율은 기업의 외형적 성장세는 나타내는 대표적인 비율로 전기 매출액에 대한 당기 매출액의 증가분을 전기 매출액으로 나누어 계산된다.

참고자료

· 없음