포페이팅

본 내용은 " 포페이팅 " 의 원문 자료에서 일부 인용된 것입니다. 2024.07.20

문서 내 토픽

• 1. 포페이팅의 개요

  포페이팅(Forfaiting)이란 국제상거래에서 일반적으로 5년 만기정도의 약속어음이나 환어음의 할인으로써 수출거래에 따른 환어음이나 약속어음을 소구권 없이(without recourse) 고정이자율로 할인하는 금용결제방식을 말한다. 포페이팅에는 수출상과 수입상 그리고 포페이터(forfeiter)와 보증은행이 당사자로 등장한다. 포페이터는 중장기어음을 할인 매입하는 은행이며, 보증은행은 수입상을 위하여 지급을 보증하는 어음보증 또는 지급보증서를 발행하는 은행이다. 포페이팅을 이용하게 되면 수출상은 중장기채권을 상환청구의 부담 없이 할인을 통하여 자금화 할 수 있으며, 동시에 대금회수불능의 위험에서 벗어날 수 있다.

• 2. 포페이팅 결제의 특징

  포페이팅의 특징을 요약하면 다음과 같다. - 채권을 포기하거나 양도하고 현금을 받는 것을 말한다. - 프랑스어 'forfait'에서 유래된 용어로 무소구(Without Recourse) 조건 수출환어음 매입이라고도 한다.- 수출의 대가로 받은 어음을 고정 이자율로 할인하여 거래하는 무역금융 기법으로 국가 위험도가 높은 새로운 시장을 개척하려는 경우에 알맞다. - 수출업자는 수출대금을 미리 받아 새로운 투자를 할 수 있다. - 차후 발생하는 수입자의 대금지급 거절이나 연기에서 오는 손해는 일체 부담하지 않아도 되는 장점이 있다. - 지급보증서 발급비용 등이 포함된 수수료를 비교적 높게 부담해야 하며, 금융 비용의 증가로 수입물품의 가격을 상승시키는 단점이 있다.

• 3. 포페이팅에 의한 대금결제과정

  포페이팅 거래의 당사자에는 수출업자, 수입업자, 포페이터(forfaiter), 보증은행이 있다. 포페이터란 수출상의 중장기연불어음을 할인매입 하는 자를 말하며 주로 금융기관(투자신탁회사, 은행)이 역할을 담당한다. 보증은행이란 수입상의 거래은행으로서 연불 수출입거래에서 발생한 환어음이나 약속어음 뒷면에 아발(aval)을 하거나 지급보증서를 발행하여 forfaiter가 안심하고 연불채권을 매입할 수 있도록 하는 담당을 한다. 포페이팅 결제의 거래과정은 다음과 같다.1/ 수출입업자는 상호 수출입계약을 체결하고, 수출업자는 상품을 선적한다. 2/ 수출업자는 상품선적 후 취득한 포페이팅 결제 대상어음을 지급보증은행에 제시하고 지급보증을 받아 포페이팅계약을 체결한 포페이터에게 제시하여 할인 매입을 받는다. 이 경우 포페이터는 특별한 하자가 없는 한 즉시 할인매입지급을 하여 준다. 3/ 포페이터는 만기에 보증어음을 지급보증은행에 제시하여 지급대금을 보상 받는다. 4/ 지급보증은행은 지급한 대상어음을 수입업자에게 제시하여 만기에 지급대금을 결제 받는다.

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• 1. 포페이팅의 개요

  포페이팅은 기업이 미래에 발생할 매출채권을 현금화하는 금융기법입니다. 기업은 포페이팅을 통해 자금 유동성을 확보할 수 있으며, 이를 통해 운영자금을 확보하고 투자 및 성장을 위한 자금을 마련할 수 있습니다. 포페이팅은 기업의 신용도와 매출채권의 질에 따라 결정되는데, 이를 통해 기업은 자금 조달의 유연성을 확보할 수 있습니다. 다만 포페이팅 수수료가 발생하므로 이에 대한 고려가 필요합니다.

• 2. 포페이팅 결제의 특징

  포페이팅 결제의 주요 특징은 다음과 같습니다. 첫째, 기업이 보유한 매출채권을 할인하여 현금화할 수 있습니다. 둘째, 기업은 매출채권 회수에 대한 위험을 포페이팅 기관에 이전할 수 있습니다. 셋째, 포페이팅 기관은 매출채권을 매입하여 수수료를 받는 방식으로 수익을 창출합니다. 넷째, 포페이팅은 기업의 자금 유동성을 높이고 운영자금을 확보할 수 있게 해줍니다. 다만 포페이팅 수수료가 발생하므로 이에 대한 고려가 필요합니다.

• 3. 포페이팅에 의한 대금결제과정

  포페이팅에 의한 대금결제과정은 다음과 같습니다. 첫째, 수출업체가 수입업체에게 물품을 공급하고 매출채권을 발생시킵니다. 둘째, 수출업체가 포페이팅 기관에 매출채권을 매각합니다. 셋째, 포페이팅 기관이 수출업체에게 매출채권 금액에서 수수료를 차감한 금액을 지급합니다. 넷째, 수입업체가 포페이팅 기관에 대금을 지급합니다. 다섯째, 포페이팅 기관이 수입업체로부터 받은 대금을 수출업체에게 지급합니다. 이를 통해 수출업체는 신속한 자금 회수가 가능하고, 수입업체는 신용위험을 낮출 수 있습니다.