자금세탁의 일반적 규범적 정의와 국내외적 실태

소개글

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목차

1. 자금세탁의 정의
(1) 일반적 정의
(2) 규범적 정의
1) 국제연합(UN)
2) 자금세탁방지국제기구(FATF)
3) 우리나라의 경우

2. 자금세탁의 실태
(1) 해외에서의 자금세탁 실태
(2) 국내에서의 자금세탁 실태

본문내용

자금세탁(Money Laundering)이란 “재산의 위법한 출처를 숨겨 적법한 자산인 것처럼 가장하는 과정(The process of disguising the illegal origin of funds in order to make them appear legitimate)”으로, 범죄 행위에 의하여 오염된 재산을 깨끗한 재산으로 가장하는 과정을 의미한다는 것이 일반적이다.

자금세탁이라는 용어는 용어 자체가 시사하고 있는 것처럼, 실제로 세탁업(laundering)과 관련하여 생겨났다고 한다. 즉 1920년대 미국에서 범죄조직 마피아(Mafia)의 ‘알 카포네’ 같은 범죄자들이 도박이나 불법 주류판매를 통한 수익금을 현금거래가 빈번하고 자신들의 영향력 아래에 있는 세탁소(Laundry)의 합법적인 수입으로 가장함으로써 자금추적을 피하는 것에서부터 유래하였다고 한다.

그러나 이러한 개념 정의가 모든 입법례나 학설에서 통일적으로 사용되는 것은 아니고, 자국의 법 제도와 법 현실에 적합하게 나름대로의 정의를 내리고 있는 실정이다. 예를 들면, 마약거래, 무기거래, 조직폭력, 밀수, 매춘 등과 같은 조직적 범죄활동을 통해 얻은 불법적 수익에 대한 자금출처를 은닉함으로써 합법적인 자산으로 위장하는 과정을 일컫는다.

참고 자료

없음