개인종합자산관리계좌 리포트,생활재테크,ISA정의,가입조건,종류,장단점,논의및견해

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목차

1. 개인종합자산관리계좌란?
2. 개인종합자산관리의 가입조건
3. ISA의 일임형과 신탁형
4. ISA의 장점과 단점
5. 논의 및 견해

본문내용

1. 개인종합자산관리계좌란?
주로 ISA(어Individual Savings Account)라 불리며, 2016년 3월 14일부터 2018년 말까지 판매되는 금융상품이다. 가입자가 하나의 통장에 예금, 적금, 펀드, 주가연계증권(ELS), 파생결합증권(DLS)등 다양한 금융상품을 선택하여 포트폴리오를 구성하고 운용할 수 있는 계좌로 일정기간 동안 다양한 금융상품 운용 결과로 발생한 손익을 통산하여 한도 내에서 비과세 혜택을 주는 통합계좌이다. 흔히 만능통장이라 불리기도 한다.

2. 개인종합자산관리의 가입조건

◎가입대상 - 근로소득자, 사업소득자, 농.어민
(단, 직전년도 금융소득종합과세자 제외)
◎계좌유형 - 1인 1계좌
◎편입상품 - 예금, 적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권 등
◎세제지원 - ①의무 가입기간동안 발생한 순소득 중 200만원까지 비과세 혜택
단, 총 급여 5천만원(종합소득 3500만원)이하는 250만원까지 비과세 혜택

참고 자료

없음