재무위험관리사(국내 FRM) part1 핵심정리

목차

1. 채권
1) 채권의 개요
2) 채권투자의 위험
3) 채권의 종류
4) 채권수익률
5) 채권가격의 변동성
6) 듀레이션
7) 채권의 볼록성
8) 채권수익률의 결정요인
9) 운영전략
10) 자산유동화증권

2. 외국환거래법
1) 외국환거래법의 목적
2) 외국환관리제도의 변천과정
3) 외국환거래법의 적용대상
4) 외국환업무 취급기관제도
5) 대외지급 신고면제
6) 채권의 회수의무
7) 증권취득의 면제 사유
8) 채무의 보증계약
9) 대외지급수단, 채권 기타 매매 및 용역계약
10) 현지금융
11) 파생상품 거래
12) 거주자의 해외 부동산 또는 이에 관한 권리 취득

3. 자기자본건전성 규제내용
1) 자기자본관리제도의 도입배경
2) 자본시장법상의 자기자본 관리제도
3) NCR(Net operationg capital ratio)
4) 적정시정조치
5) 영업용 순자본비율
6) 영업용순자본 산정
7) 총위험액의 산정
8) 주식위험액
9) 금리위험액
10) 옵션위험액
11) 신용위험액

4. 내부통제 및 컴플라이언스
1) 컴플라이언스의 기능
2) 내부통제 컴플라이언스 제도의 필요성
3) compliance officer의 구분
4) 컴플라이언스 정책
5) 컴플라이언스 감시프로그램(법규준수 프로그램)
6) 감사조직과 컴플라이언스 비교
7) 위험관리조직과의 구분
8) 내부통제와 컴플라이언스
9) 컴플라이언스 내부구조와 구축방안
10) 임직원 자기매매 규제
11) 컴플라이언스 일반원칙
12) 내부통제기준에 포함되야 할 사항
13) 표준투자권유준칙 주요 내용
14) 금융투자업자 직원의 복무윤리규정에서의 고려사항
15) 준법감시인의 업무영역
16) 자금세탁
17) 매매거래에서 컴플라이언스

5. 장외파생상품회계
1) 파생상품회계기준의 도입배경
2) 파생상품회계기준의 기본방향
3) 파생상품의 3가지 기본요건
4) 파생상품회계처리의 일반적 원칙
5) K-IFRS 제 1039호의 적용이 배제되는 금융상품
6) 정형화된 매매거래의 특별한 회계처리방법
7) 내재파생상품의 분리요건
8) 위험회피회계의 적용요건
9) 공정가치 위험회피회계의 적용대상
10) 현금흐름 위험회피회계의 적용대상

6. 금융통계학
1) 분포의 모양에 관한 통계량
2) 분포
3) 추정량의 특징
4) 체비셰프의 부등호
5) Correlation
6) 통계적 가설검정
7) 단순회귀분석
8) 자기상관의 정의
9) 다중공선성
10) 이분산
11) GARCH모형

본문내용

Part 2 채권
1.채권의 개요
채권의 본질 확정이자부 증권 : 발행 시에 지급해야 할 이자와 상환금액이 확정a. 이자지급 증권 : 발행자가 수익의 발생 여부와 관계없이 이자를 지급b. 기한부 증권 : 원리금의 상환기간이 사전에 결정c. 장기증권 : 장기성을 본질로 함. 유통시장이 필수
2. 채권투자의 위험
이자율위험
•이자율변동으로 인해 채권가격이 달라질 위험 -> 이자율상승 시 채권가격 하 락, 이자율 하락 시 채권가격 상
• 만기까지 보유 시에는 노출되지 않음
재투자위험
•중도현금을 낮은 이자율로 투자하여 채권 매수수익률보다 낮은 수익을 얻을 위험
• 이자율 상승 시 재투자수익 증가, 이자율하락 시 재투자수익 감소
채무불이행위험
•채권발행자가 약속된 원리금을 상환하지 않을 위험
• 발행자의 신용등급이 중요
중도상환위험
• 채권만기 이전에 발행자가 채권의 일부 또는 전부를 중도에 상환할 위험
인플레이션 위험
•물가상승으로 이자수입의 실질가치가 감소할 구매력 위험
환율위험
•외화표시채권에 투자 시 환율변동에 따른 가치감소 위험
유동성위험 (시장성위험)
•보유채권 매각 시 수요부족으로 매각할 수 없을 위험
• 채권딜러들의 매수-매도 호가차이로 측정
• 유동성위험 증가 시 호가차 확대
3.채권의 종류
1.국제채권
a. 외국채 : 외국인이 통화를 발행하는 국가에서 그 통화로 발행하는 채권
-양키본드 : 외국인이 미국에서 달러로 발행i.
-사무라이본드 : 외국인이 일본에서 엔화로 발행ii.
-아리랑 본드 : 외국인이 한국에서 원화로 발행iii.
b. 유로채 : 통화를 발행하는 국가 이외의 지역에서 그 통화로 발행하는 채권
- 주로 달러화로 발행

참고 자료

없음