장례 문화원 및 요양원 사업 추진의 사업 타당성 분석

목차

1. 사업의 당위성 및 배경은 별첨 사업 계획을 참고 바랍니다.
2. 본건 신규 추진 예정 요양원에 대한 추정 매출
3. 기타 매출
4. 7월 이후 기존 장례 부문과 통합 판매관리비
5. 기타 비용
6. 월별 추정 손익계산서
7. 월별 자금 수지
8. 향후 연도별 추정
9. 연도별 자금 흐름표
10. 차입금 상환 계획

본문내용

1. 사업의 당위성 및 배경은 별첨 사업 계획을 참고 바랍니다.
기본 장례 문화원 사업 실적
지난 9월 이후 3월까지 영업실적을 요약하면 다음과 같음. ( 실제 결산서는 아니고 실제 운영 실적을 집계한 것임)
결과적으로 월별 30억원의 기 차입이자를 지불하고도 월 5천만원 상당의 수익은 올리고 있는 상황임. 점차 인지도가 증가하면 실적은 더욱 좋아질 수 있을 것으로 기대됨

2. 본건 신규 추진 예정 요양원에 대한 추정 매출
본 요양원은 4월 본건 차입이 이루어지고 약 2개월의 수선 및 준비기간 후 7월 개원하는 것으로 2014년까지는 월별 추정하고 2015년 이후 부터는 통합 연간 추정 하여 본 사업성을 검토하고자 함.
입실 환자에 따라 매출이 정해지는데 수용인원 90명의 최대 67% 까지 수용하는 것을 목표로 함. 최근 요양원의 경쟁 격화가 우려되나 지리적인 특성을 감안 서비스 경쟁력과 지명도로 보수적 운영이 가능할 것으로 보이며 인당 수용료는 정부 지원금 포람 월 140만원 선으로 책정하였음.

참고 자료

없음