ARPS 은퇴설계전문가 1과목 요약

소개글

"ARPS 은퇴설계전문가 1과목 요약"에 대한 내용입니다.

목차

없음

본문내용

1. New Paradigm
1장 은퇴설계의 뉴패러다임과 연금화 사회 도래
제1절.은퇴설계의 패러다임 변화.
(1)적립에서 인출로 변화
(2)리스크에 대한 생각 변화
(3)의료비 준비
(4)가족관계의 변화
01 입구(적립)관리와 출구(인출)관리
-노후자금 마련에 치중.
-재무설계는 1969년 말 미국에서 시작.
-1990년 후반부터 2000년대 초반 우리나라 도입.
-전통적 은퇴설계는 적립에만 관심을 두고 있음.
-정년을 눈 앞에 두거나 퇴직자에게 적합X.
-수명연장으로 인해 은퇴생활기간 길어짐.
-달성어려운 자금을 마련하기보다 연금상품을 활용해 은퇴 후 소득을 마련하는 데에 초점 맞춰야함.
02 자산배분과 상품간 배분
-자산배분:주식과 채권등 다른 자산에 자금 분산.
-상품간배분:종신연금과 투자자산간의 자금배분 비중
★상품간 배분으로 종신연금 구입비율 -> 자산배분으로 변동성 위험 관리.
03 연금자산과 건강자산
문항 생활비
의료비
특징 규모와 시기 예측 가능.
부족하면 감액가능
수명 예측 불가. 규모와 시기 예측 불가.
쉽게 줄일 수 없음.
가족에게 부담 전가.
준비법 3층보장활용
종신형 연금 활용 정액보상 의료비 보험
실손보상 의료비 보험

04 재무설계와 비재무설계
-단순히 돈 문제가 아니라 비재무적인 분야도 포함.
(재무설계 + 비재무설계 포괄하는 개념)
-은퇴란 단순 월급이 단절되는 의미가 아님
일터에서 맺어왔던 관계의 단절이라는 의미도 있음.
05 연금과 세금
-장기 저축 유도 위해 소득,세액공제/비과세 혜택.
국민연금 만 18세-60세미만 국민에게 의무적으로. 연말정산 때
소득에서 공제.
퇴직금 퇴직연금가입자가 55세 이전에 직장을 퇴직할 경우 IRP로
의무적 이체. 55세 이후 연금 수령시 퇴직소득세 30~40% 감면
연금저축/퇴직연금 근로자
추가납입적립금 세액공제 받은 금액 중도 인출시 기타소득세
연금보험 세제혜택 없음 10년 이상 유지하면 소득세 납부x
★국민연금은 가입기간동안 소득공제해주지만 노령연금 수령할 때 연금소득세 납부.
★퇴직연금과 연금저축도 세액공제해주고 이자배당에 대한 소득세 납부X, 연금 수령시 연금소득세.

참고 자료

없음