ISA제도와 해외주식비과세제도 심층분석/ ISA. 비과세해외펀드

소개글

금융제도 시행관련한 내용을 작성하였습니다. 다양한 자료를 첨부 하었숩니다.
일부 수정하여 레포트작성하시면 됩니다.
중간고사 및 기말고사 레포트용으로 이용하세요.
오랜 시간에 걸쳐 심혈을 기울여 작성하였습니다.
인터넷에 떠돌아 다니는 질 낮은 자료가 아니니 안심하고 받으셔도 됩니다.
무작정 베끼지 마시고, 참고자료로 사용하시면 좋은 성과 있을 것이라고 생각합니다.
참고하시어 좋은 결과 있으시길 기원합니다.

목차

1. 서론 : 세제상품의 필요성
2. 만능 통장ISA계좌는 무엇이며, 장점과 단점을 정리해보자.
3. 본론1 : ISA의 심층분석
4. 본론2 : ISA계좌의 아쉬운 점 및 보완이 필요성
5. 본론3 : 국내 애서 얼마의 시장규모가 형성이 될까
6. 본론4 : 어떤 상품으로 가입을 많이 하게 될까?
7. 해외주식투자전용펀드/ 비과세해외펀드 분석 및 전망
8. 본론 : 정부가 해외투자 활성화를 위해 해외주식비과세 카드를 꺼냈다.
9. 본론1 : 비과세 해외펀드란 무엇인가 살펴보자.
10. 본론2 : 해외주식투자전용펀드제도의 주의점
11. 본론3 : 개인투자자들은 어떻게 투자를 해야할까? 투자방법
12. 결론 두 가지 제도를 이해하고 제대로 사용하자.

본문내용

서론 : 세제상품의 필요성
최근 몇 년 동안 제테크로 재산불리기가 여간 쉽지 않습니다. 금리는 내려가고 주식시장은 장기간 하락과 상승을 반복을 하면서 개인은 외면 받는 시장이 되어 버렸습니다. 하지만 연말정산때 소득공제를 받거나 보험과 같은 상품에 비과세나 분리과세를 받는 대안이 그나마 혜택이라고 볼수가 있습니다. 주기적으로 세제관련 상품이 나올 때면 금융권에서 마케팅을 하고 개인들은 이해득실을 따져 가입에 나서게 됩니다. 올해 2~3월 두가지 세제관련 금융상품이 선보이게 됩니다. 2월 29일 시작되는 해외주식투자전용계좌와 3월 14일 시작되는 ISA가 있습니다. 해외주식전용계좌는 2017년 12월 31일까지, ISA계좌는 2018년 12월 31일까지만 가입이 허용되는 일몰상품입니다. 이 두 가지제도가 어떤 특징이 있으며 구조에 대해서 분석하는 시간을 가져 볼 생각입니다.

만능 통장ISA계좌는 무엇이며, 장점과 단점을 정리해보자.
개인종합관리계좌로써 지난해부터 소식이 알려지며 여기에 대한 관심도 높아지고 있는 상황이다. 1인당 최대 250만원까지 비과세를 받을 수 있고 투자한 상품의 수익과 손실을 상계해 과세표준을 정한다는 특징을 가지고 있다.
가입기준은 작년도 기준 사업소득이나 근로소득이 있는 사림이여서 주부는 제외가 된다. 그리고 소득수준에 따라 비과세 한도 및 의무기간의 차이가 존재를 한다. 그리고 작년 금융종합과세자는 가입이 불가능하다..
1인당 한 계좌를 만들 수가 있으며 연간 2천만원까지 납입이 가능하다. 즉 타기관 중복가입이 불가능하다는 이야기이다. 5년 동안 총 한도는 1억원이며 계좌 내 순소득 250만원(200만원) 까지 이며 초과한 소득에 대해서는 9.9%분리과세가 된다.
ISA는 또한 고객이 스스로 운용을 지정 할수 있는 신탁형 상품이 있고 모델포트폴리오가 있는 일임형으로 구분 할 수가 있다. 추가로 운용할수 있는 자산은 예금,RP, 펀드 , 파생결합증권 등을 포함한다.

참고 자료

한국투자협회
대신경제연구소
자본시장연구원 : 유진투자증권
웰스매니지먼트