금융제도론4E)금융기관경영원칙과ALM모형과 VAR모형의의기능및특성비교0k

소개글

금융제도론4E)금융기관경영원칙과ALM모형과 VAR모형의의,기능및특성비교0k

경영학과금융제도론4E형

①금융기관의 경영원칙(5가지)을 설명하고, ②금융기관의 관리에 있어서 ALM모형과 VAR모형의 의의, 기능 및 특성을 각각 비교하시오

2011년 2학기 중간고사 과제물참고자료입니다
과제물 꼼꼼하게 정성을 들어 작성했습니다.
제 자료가 구입자분에게 꼭 필요한 내용이 되었으면 좋겠어요.

위 자료 요약정리 잘되어 있으니 잘 참고하시어
학업에 나날이 발전이 있기를 기원합니다 ^^
구입자 분의 앞날에 항상 무궁한 발전과 행복과 행운이 깃들기를 홧팅^^

목차

Ⅰ. 서 론

Ⅱ. 본 론
1절. 금융기관의 경영원칙
1. 유동성원칙
2. 안전성의 원칙
3. 수익성의 원칙
4. 건전성의 원칙
5. 공공성의 원칙

2절. ALM모형
1. ALM이란?
2. 기존 ALM의 한계 및 신기법 도입의 필요성
3. ALM 신기법에 의한 금리리스크 측정 및 관리
1) 포지션 관리
2) 시가평가
3) VaR 측정과 모형검증
4) 자본배부와 한도관리
5) 성과측정과 자산재배분
4. ALM 신기법에 의한 금리포지션 운영전략
1) 헷지 전략
2) 트레이딩 전략금리갭

3절. VaR 기법의 의의와 도입에 관한 연구
1. VaR 기법의 소개 및 의의
2. ALM과 VaR의 특성
1) ALM의 금리갭은 하나의 거대한 채권포지션이다.
2) 최단만기와 최장만기
3) 기타의 경우
4) VaR의 측정

Ⅲ. 결 론

* 참고문헌

본문내용

Ⅰ. 서 론
금융이란 경제주체 간에 이루어지는 자금의 융통으로 정의할 수 있다. 더 나아가 금융기관은 자금의 수요자와 공급자를 효율적으로 중개하는 매체로 말할 수 있다. 현대 자본주의경제체제하에서 이런 금융과 금융기관이 그 올바른 역할과 기능의 수행이 경제전체의 안정과 발전에 얼마나 중요한가 하는 것은 이론의 여지가 없다. 1997년 말에 발생한 와환위기는 이 사실을 극명하게 우리에게 보여 주였다. 금융혁신으로 말미암아 현재의 금융산업은 금융기관간의 업무장벽이 급속히 허물어지고 있다. 뿐만 아니라 대내외적으로 치열한 경쟁환경으로 인해, 금융산업은 과거의 정태적 산업에서 오늘날의 동태적 산업으로 변모하게 되었다. VaR 기법과 내부거래제도를 이용한 ALM 신기법을 제시하여 신용리스크, 유동성리스크를 제거하고 순수한 금리리스크만을 분리하여 노출된 금리포지션에 대하여는 시장리스크(VaR)를 측정하고 집중 관리하고자 한다. 그러나ALM 금리리스크는 여러 회계연도에 걸쳐져 있으나 리스크를 분산하기 위한 적절한 헷지수단이 없고 회계적 제약요인이 있어 이에 대한 연구가 추가적으로 필요하다 발생주의 회계의 적용을 받는 비트레이딩 포지션은 시가평가를 하지 아니하므로 시장리스크에 노출되어 있지 않다는 생각은 분명 잘못된 것이다. 노출된 금리갭포지션은 시장리스크 관리의 대상이 될 뿐만 아니라 트레이딩의 대상이 될 수도 있음을 충분히 보여주었다. 그러나 ALM 금리리스크는 다수의 회계기간에 걸쳐 존재하는 것인 바, 이의 헷지 행위와 관련하여 발생된 손익이 해당 회계기간별로 합법적으로 회계 처리될 수 있는 방안에 대한 연구가 추가적으로 필요하다. 한정된 지면으로 신기법에 대한 충분한 설명에 무리가 있을 줄로 믿는다. 이 장에서는 금융기관의 경영원칙 5가지을 설명하고 금융기관의 관리에 있어서 ALM모형과 VAR모형의 의의 기능 및 특성을 각각 비교하기로 하자.

참고 자료

김규형, 금융기관의 위험관리, 한국금융공학 컨설팅, 1998.
강병호, 증권투자론 , 형설출판사, 1991.금융감독원 은행 감독국, 시장리스크기준 자기자본보유제도 해설[개정] , 2001.
금융감독원·전국은행연합회, 은행회계해설 , 2001.
김문환, 시장위험 측정지표로서의 VaR의 유용성에 관한 연구 , 국민대경영대학원 석사학위논문, 2000.
윤봉한, 황선웅, 금융기관론, 문영사, 1999
오세경, 김진호, 이건호, 위험관리론, 경문사, 1999